基本帳戶

什么是基本帳戶
　　基本帳戶是指存款人因辦理日常轉账結算和現金收付的需要而开立的銀行結算帳戶，該帳戶是存款人的主辦帳戶，存款人日常經營活動的資金收付及其工資、獎金和其他現金的支取，應通過該账戶辦理。存款人爲單位的，按規定只能开立一個基本存款账戶。
基本帳戶的建立
　　企業設立基本帳戶應提供給銀行的材料
　　1、營業執照正本原件、並復印件3張。
　　2、組織機構代碼證正本原件，並復印件3張。
　　3、公司公章、法人章、財務專用章。
　　4、法人身份證原件，並復印件3張。
　　5、國、地稅務登記證正本原件，並各復印件3張。
　　一般一個星期後可到开戶行領取基本帳戶管理卡。
　　備注:
　　1,企業有銷戶憑證,應在开戶時一並交於銀行;如非企業法人親自辦理還需代理人的身份證原件。
　　2,以上材料爲通常銀行所需，如果开戶銀行有新要求或新規定企業應以銀行爲準！
基本帳戶的消戶手續
　　企業如果需要注銷銀行基本戶，需要向銀行出一張撤銷帳戶的證明，填一份撤銷帳戶申請書，在上面蓋齊單位印鑑(向銀行索取)，需要提交如下資料：
　　1.开戶許可證；
　　2.單位印鑑卡；
　　3.尚未使用和已作廢的支票；
　　4.銀行需要提供的其他資料。
基本账戶適用對象
　　1. 企業法人
　　2. 非法人企業
　　3. 機關、事業單位
　　4. 團級(含)以上軍隊、武警部隊及分散執勤的支(分)隊
　　5. 社會團體
　　6. 民辦非企業組織
　　7. 異地常設機構
　　8. 外國駐華機構
　　9. 個體工商戶
　　10. 居民委員會、村民委員會、社區委員會
　　11. 單位設立的獨立核算的附屬機構
　　12. 其他組織
基本帳戶的基本架構
　　(一)指導思想和基本原則
　　建立個人基本帳戶，首先必須樹立以客戶爲中心，以市場爲導向，整體聯動，分戶核算，集約經營，保證安全的指導思想。同時，應堅持以下四個主要原則：一是先進性。要發揮新技術的優勢，利用計算機和網絡通訊等現代化手段，不僅快速、準確地處理現有業務交易和信息服務的所有內容，而且要擴大電話銀行、 ATM、自助銀行、網上銀行等新工具的轉帳和查詢業務。二是便利性。一方面，要與現有業務體系並軌運行，處理好與現有業務的關系，爲銀行零售業務的整體發展提供支持和促進，以適應不同客戶羣體的多樣化需求；另一方面，利用電子技術，簡化業務流程，方便客戶操作，減少櫃臺人員的操作環節，提高工作效率。三是可擴充性。設計個人基本帳戶，一定要具備良好的擴充能力，要能爲未來的發展留有足夠的空間和接口。四是安全性。設計個人基本帳戶，要貫徹強化基礎管理，嚴格業務操作，規範流程和控制，切實防範風險方針，確保帳戶系統的穩定運行和業務的順利推展。
　　(二)系統結構及目標
　　开發個人基本帳戶，必須充分利用現有的城市綜合網絡系統。通過城市綜合網絡系統，建立以客戶爲中心的業務交易、客戶服務和信息管理三個互爲關聯的系統。
　　從業務交易系統看，它應是個人基本帳戶的主體功能系統，要實現對客戶的綜合性金融服務，同時爲客戶服務系統和信息管理系統提供基礎信息。
　　從客戶服務系統看，它是以業務交易系統爲基礎的後臺服務管理系統，對系統內的有關信息加工分析，評定客戶服務等級，確定客戶信用狀況，爲客戶提供差別化服務，並爲前臺交易提供服務與支持。
　　從信息管理系統看，它是以業務交易系統、客戶服務系統爲基礎，爲銀行提供客戶信息管理、資金管理、零售業務效益管理服務，同時爲銀行的資金、成本、效益管理提供基礎數據的系統。
　　上述三個系統一方面滿足客戶的账戶管理，一方面滿足銀行的帳務管理，從而實現對個人基本帳戶業務信息的最大利用，將客戶和銀行的資產、負債、權益、成本和損益增減變化的情況和結果都反映出來。
　　(三)账務核算體系
　　個人基本账戶系統，應按客戶設置戶頭，以個人基本账戶爲核算基點，分類連續記錄個人客戶的金融業務活動。從账戶組織體系看，一方面，銀行應按照客戶的要求，將其資產、負債業務歸集在個人基本账戶下統一管理。客戶憑個人基本账戶和款項代碼，即可處理各類個人存取款業務、個人貸款業務、個人投資理財業務等。同時，銀行也要根據客戶需要，爲其提供信息加、統計報表和特惠服務。另一方面，銀行要按照現行會計核算的要求，對個人基本帳戶發生的業務進行帳務管理。在此基礎上採集、加工、維護相關信息，建立信息資料庫，形成銀行和客戶的有關會計報表。然後分析客戶信息，評定爲客戶服務的等級，根據客戶對銀行貢獻大小提供差別化服務。不僅如此，要按安全性、流動性和效益性原則，管理好銀行自身的資產、負債和所有者權益，實現商業化管理。
　　(四)系統的功能定位
　　通過建立個人基本账戶系統，最終應實現爲客戶服務的多項功能。當前至少要有三大功能：一是業務交易系統功能。包括在網點櫃臺實現存、貸、匯、結、理等服務，在ATM、商戶POS、電話銀行、網上銀行實現存、取、查、轉等一般性業務和特殊業務。二是客戶服務系統功能。包括客戶信息管理，評定客戶服務等級，確定客戶信用額度，授權授信管理等。三是信息管理系統功能。包括客戶的資產負債和貢獻評價，業務成本效益分析，信息維護等。以滿足客戶對自身資產的管理及投資理財業務需求，同時滿足銀行培植優秀客戶羣體、提高經營效益的要求。
基本帳戶的必要性
　　個人基本账戶是居民個人在銀行开立的以實名制爲基礎的綜合性信用账戶，是充分利用商業銀行現有的城市綜合網絡等先進的信息傳導手段，統一管理個人客戶的資產、負債等業務，並能爲客戶提供存取款、電子匯款、個人貸款、轉帳結算、投資理財等一體化、多功能的金融服務系統。建立個人基本账戶，實際上是要建立居民的“金融戶口”，個人的一切資金往來，都以這一基本帳戶爲基礎，並爲銀行开展分析活動提供快捷便利的通道。
　　第一、有利於客戶投資理財。
　　改革开放以來特別是近幾年，我國國民收入的分配結構和社會資金的分配格局發生了較大變化，收入逐步向個人傾斜。據有關資料，城鄉居民儲蓄存款到目前達到6萬多億元，個人金融資產總額達到8萬多億元，廣大客戶對投資理財的呼聲越來越高。在這樣的情況下，建立個人基本账戶，既可以方便地運用個人資產進行投資理財，更重要的是有利於客戶在銀行建立真實可靠的個人信用，據以充分享用銀行提供的全面金融服務，特別是對一些中高收入階層和個體經營者尤爲重要。諸如對個人購房消費貸款、購車消費貸款、助學貸款以及質押擔保管方面的需求不斷增加，而建立個人基本账戶系統，就可滿足他們的需求。
　　第二、有利於實行存款實名制。
　　推行存款實名制的主要目的，一方面是要實施金融制度的改革，強化金融秩序，保護存款人合法權益；另一方面可以明晰單位和個人的經濟關系，大幅度減少向社會的現金投放量；同時可以增加個人收入的透明度，強化國家稅收，有效地防範隱形收入和腐敗現象的滋生。由於建立個人基本账戶是以實名制爲基礎的，因此對國家實施金融制度的改革和促進社會的穩定發展，無疑是一個行之有效的舉措。
　　第三、有利於銀行金融創新和規範化管理。
　　目前市場競爭非常激烈，其焦點主要是金融產品的競爭，而金融產品的競爭主要是服務方式和服務手段的競爭。從銀行的服務方式看，必須運用網絡優勢，打破原有的核算體制，實現生產力資源的合理配置和規範化的管理。我國銀行長期以來沿用的是計劃經濟體制下的核算辦法，實行的是以科目爲中心的帳務核算體系，即一個科目下面設若幹個帳戶，這樣只能核算銀行的資產、負債等情況，而不能核算客戶的資產、負債等情況，限制了業務的發展，也沒有與國際通行的(既核銀行，又核算客戶)的辦法接軌。同時，資源沒能充分利用，推出的產品既單一又不聯系。建立個人基本帳戶系統，正是爲了解決這個問題，變以科目爲中心的帳戶組織體系爲以客戶管理爲中心的帳務組織體系，連續、系統、完整地記錄和監督個人金融業務的全部活動，通過評定客戶服務等級，確定信用額度，提供差別化服務，幫助客戶更好地管理其資產和負債，實現銀行的商業化管理，推進金融創新的更大發展和綜合經營效益的提高，以適應瞬息萬變的市場形勢發展需要。
　　第四、有利於向國際銀行慣例靠攏。
　　國外許多商業銀行都有建立個人基本帳戶的做法。比如美國的花旗銀行、美洲銀行，新加坡的華聯銀行，香港匯豐銀行和韓國的銀行，都實行了個人金融實名制，提供了面向個人的儲蓄、信貸、外匯、活期轉帳、投資理財等金融服務。特別對开立個人金融帳戶的不同信譽標準的客戶，實行等級服務，受到客戶的青睞。
基本账戶的主要措施
　　第一、更新觀念，齊心協力做好开發工作。
　　建立個人基本帳戶系統，雖針是銀行零售業務部門和科技部門的一項任務，但它涉及到全行各個部門；不僅是目前账戶核算上的一場改革，更是零售業務發展今後帶有方向性的思路；不僅是各家銀行邁向商業化道路上的一個舉措，而且是一場大的信息技術革命。可以說，這個系統的建立，是銀行對原有核算體系的一大突破，意味着我們的經營思路，服務方式和操作手段等都要有一個大的改變。作爲各級行的主管人員，特別是相關部門的領導同志，必須從战略的高度認識這個項目的开發，並把此列入重要的議事日程。要抽調精兵強將，組成專門項目組和工作組，有計劃有步驟地开發，才能把這項工作抓緊、抓實，抓出成效。
　　第二、處理好與現有業務的關系。
　　开發個人基本帳戶系統，至少要處理好與以下三項業務的關系：一是與現有儲蓄業務的關系。應當說，個人基本帳戶對客戶來說是獨立的金融產品，與零售業務現有的產品並存，客戶可根據需要選擇开立基本账戶辦理業務，包括對已开立本外幣存貸款账戶業務轉入基本账戶系統，也可選擇現有的存單折辦理業務。二是與現有信用卡業務的關系。我的看法，個人基本账戶與個人信用卡账戶可以相互辦理轉帳，兩個系統可以共享客戶有關信息。三是與信貸、房貸業務的關系。通過個人基本账戶系統，爲信貸、房貸部門提供個人貸款還貸業務，個人基本账戶系統與信貸管理系統可以共享客戶有關信息。只有這樣才能發揮客戶和銀行，銀行內部各系統的作用，實現資源合理配置，避免信息資源的浪費。

　　第三、按照“五統一”的原則，早开發、快开發、統一开發。
　　大家知道，對公業務系統有個基本账戶，但它經營的業務範圍品種十分有限，帳戶結構設計也十分簡單，各業務品種之間也缺乏有機聯系。從個人基本账戶與儲蓄账戶的比較來看，儲蓄账戶在性質、功能、服務對象、开戶要求等方面也比較單一，而個人基本账戶則不同，是各種科目在一個账戶的綜合反映，也是各種信息在一個账戶上的集合，其功能作用未可限量。开發個人基本账戶系統，目前在國內尚無先例。這方面誰早認識、早動手，誰就會在競爭中取得主動，在爭奪信用最好的客戶階層方面取得優勢。抓住了個人基本账戶，就抓住了市場信息，抓住了發展客戶的“龍頭”，抓住了效益的根本。因此，應按照統一組織、統一規劃、統一設計、統一軟件、統一开發的“五統一”原則，從現在开始，集中精力研究具體的業務需求和技術开發方案，爭取在較短的時間內，盡快使這項新業務推向市場。