洗錢

洗錢

洗錢(Money Laundering)

什么是洗錢


  洗錢是指將毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的違法所得及其產生的收益,通過各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質,使其在形式上合法化的行爲

  現代各國法律對洗錢的解釋不完全相同,金融機構反洗錢比較權威的機構巴塞爾銀行法規及監管實踐委員會,從金融交易角度對洗錢進行了描述:

  犯罪分子及其同夥利用金融系統將資金從一個帳戶向另一個帳戶作制服或轉移,以掩蓋款項的真實來源和受益所有權關系;或者利用金融系統提供的資金保管服務存放款項"。即常言之“洗錢”。


洗錢的定義


  狹義的洗錢是指爲了掩蓋犯罪收入的真實來源和存在,通過各種手段使其合法化的過程。廣義的洗錢除了狹義的洗錢含義外,還包括:

  把合法資金洗成黑錢用於非法用途,即把白錢洗黑,如把銀行貸款通過洗錢而用於走私

  把一種合法的資金洗成另一種表面也合法的資金,以達到佔用的目的,即把白錢洗白,如把國有資產通過洗錢轉移到個人帳戶

  把合法收入通過洗錢逃避監管,如外資企業把合法收入通過洗錢轉移到境外。洗錢是指犯罪分子通過一系列金融帳戶轉移非法資金,以便掩蓋資金的來源、擁有者

  的身份,或是使用資金的最終目的。需要“清洗”的非法錢財一般都可能與恐怖主義、毒品交易或是集團犯罪有關。

  洗錢罪的主體是金融機構或個人,有五種行爲

  (一)提供資金账戶的;

  (二)協助將財產轉換現金或者金融票據的;

  (三)通過轉账或者其他結算方式協助資金轉移的;

  (四)協助將資金匯往境外的;

  (五)以其他方法掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益的來源和性質的。

  洗錢是指通過金融或其他機構將非法所得轉變爲“合法財產”的過程,這已成爲犯罪集團生存發展的一個非常關鍵的環節。

  一方面,通過洗錢,有組織犯罪掩蓋了其犯罪活動蹤跡,得以“正當地享受”犯罪所得;

  另一方面,洗錢爲犯罪集團介入合法企業提供了資金,使其能夠以“合法掩護非法” ,不斷擴大犯罪勢力。

  洗錢的客體即黑錢,包括:販毒、走私販賣軍火、詐騙、盜竊、搶劫、貪污、偷稅漏稅等犯罪所產生的收入


洗錢的途徑


  1、存款,即將非法所得的現金存入銀行

  2、通過一系列復雜而繁瑣的交易,如銀行轉账現金證券交易、跨國資金的轉移等,掩蓋金錢的真實來源,使其合法化;

  3、將資金以合法形式回到罪犯手中。另外,洗錢還有其它多種途徑,購买地產、珠寶、古玩等,過後再變換成現金或其它金融資產


洗錢的影響


  洗錢是嚴重的經濟犯罪行爲,不僅破壞經濟活動的公平公正原則,破壞市場經濟有序競爭,損害金融機構的聲譽和正常運行,威脅金融體系的安全穩定,而且洗錢

  活動與販毒、走私、恐怖活動、貪污腐敗和偷稅漏稅等嚴重刑事犯罪相聯系,已對一個國家的政治穩定、社會安定、經濟安全以及國際政治經濟體系的安全構成嚴重威脅。


洗錢渠道


  1、現金走私

  2、將大額現金分散存入銀行

  3、向現金流量高的行業投資

  4、購置流動性較強的商品

  5、匿名存款或購买不記名有價金融證券

  6、制造顯失公平的進出口貿易

  7、注冊皮包公司,虛擬貿易

  8、設立外資公司

  9、利用地下錢莊民間借貸轉移犯罪收入

  10、購买保險

  11、實施復雜的金融交易

  12、在離岸金融中心設立匿名账戶

  13、利用銀行保密法洗錢。

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