免賠額

名詞解釋

免賠額是什么？

免賠額是指保險人根據保險的條件作出賠付之前，被保險人先要自己承擔的損失額度。因爲免賠額能消除許多小額索賠，損失理賠費用就大爲減少，從而可以降低保費，所以免賠額條款在財產、健康和汽車保險中得到廣泛使用。有以下

幾種形式

1．絕對免賠額。絕對免賠額是指：在保險人作出賠付之前，被保險人要自擔一定的損失金額。例如，若合同中規定絕對免賠額爲200元，則損失在200元以下的，保險人不予賠。若損失超過200元，保險人對超過的部分給予賠償。一般來說，這種免賠額應用於每次損失。

2．總計的免賠額。這是把保險期內所有屬於保險責任範圍的損失加計在一起，如果這全部損失低於總計的免賠額，險人不作任何賠付。一旦全部損失超過總計的免賠額，保險對所有超額部分的損失予以賠付。健康保險中經常使用一種日歷年度的總計免賠額，把日歷年度內所有合乎規定的醫療費用累計在一起，一旦累計額超過一定金額，保險人再根據合同支付醫療保險金。 3．相對免賠額。這是一種在海上運輸保險中經常使用的免賠額，免賠額以二個百分比或一定金額表示。如果損失低規定的比例或金額，保險人不承擔賠償責任，；但當損失高於規定的比例或金額時，保險人將賠償全部損失。海上運輸保險之所以使用相對免賠額是因爲托運人能預料到由於惡劣天氣、船舶持續航行和貨物經常搬動至少會造成一些小額損失，還因爲財產由承運人佔用，其不具有誇大損失的動機。

4．消失的免賠額。根據消失的免賠額，免賠額隨損失增加而減少。這實際上是對小額損失不予賠付，對大額損失全部賠償。例如，假定500元爲消失的免賠額的起點，保險人對超過500元以上的索賠金額以l11％的比例賠償r·當損失達到一定額度時，免賠額全部消失。

免賠額消失過程如下：

損失金額賠付金額免賠額

500    0 500

2500 2220  -280

5000 4995  5

5045 5045  0

6000 6000  0

5．等待期。等待期是一種變相的免賠額，在損失發生後的一段規定時期內，保險人不給付保險金。健康保險和喪失工作能力的收入保險普遍使用等待期。

船舶保險中的免賠額是怎樣規定的？

船舶保險中的免賠額在船舶保險的保單中規定。當發生保險責任範圍內的損失時，部分損失程度在保單規定的免賠額之內時，保險人不負賠償的責任。船舶保險中，由於承保風險所致的部分失賠償，每次事故均要扣除保險單規定的免賠額，但免賠額的規定不包括碰撞責任、救助、共損、施救的索賠。由於惡劣氣候造成兩個連續港口之間單獨航程的損失索賠應視爲一次意外事故。以上有關免賠額的規定不適用於船舶的全損索賠以及船舶擱淺後專爲檢驗船底引起的合理費用。

自從上世紀50年代，風險管理學科的興起，使人們在一個更爲宏觀的角度來審視保險的作用。其中由於免賠額處於風險自留和風險轉移的“臨界”位置，因此，無論是研究風險轉移，還是風險自留，都不可避免需要對免賠額的內涵、確定模式以及與各種要素的相互作用加以分析。同時，由於長期以來，免賠額雖然是保險業務人員經常使用的保險操作方式，但是大多數人在使用免賠額的過程中，對於免賠額的概念和免賠額的作用不十分了解，好一些的也僅僅是注意到了免賠額對於被保險人在防災管理、平抑賠付、調整費率等方面的作用，但是往往不太注意免賠額對於被保險人在風險管理中,對於企業正常經營的穩定性所起到的重要作用。迄今爲止，對於免賠額所作的研究甚少，對於免賠額在保險中的作用還缺乏更深層次的認識，特別是隨着我國進入WTO以後，與國外合作項目的增加，需要保險從業人員對於免賠額意義、作用和免賠額的確定有更多的了解，以便爲客戶提供更多優質合理的服務。

本文主要從免賠額的自身特性出發，闡釋了免賠額的定義、類型，歸納總結了免賠額的傳統分析方法及局限性，同時結合實際工作的經驗，在分析免賠額特有屬性的基礎上，發展了分析免賠額的新思路和新方法，由原先免賠額的主要是分析和保險費率之間的關系，延伸到從一個企業最根本的財務穩定性加以分析，使免賠額由原來在保險的從屬地位，上升到從風險管理中風險轉移與風險自留均衡來考慮免賠額問題。其中，特別提出了企業財務狀況與免賠額之間的內在聯系，闡釋了現金流量、免賠額、預期損失以及保險費多重要素的內在邏輯關系，對於從事風險管理和保險業務工作，有着一定的借鑑意義。

全文分四個部分。本文前言部分主要涉及的是提出風險自留與風險轉移均衡，以及利用免賠額進行這方面分析的原由和意義；第一章是對免賠額基本概念以及基本內容的介紹；第二章是對於傳統確定免賠額方法的介紹，和對於傳統方法的局限性的分析；第三章是對於免賠額在風險自留和風險轉移中作用的重新認識。

保險中的免賠額問題

有這樣一個工程險案件：保單中規定第三者責任部分規定每次事故的絕對免賠額爲人民幣5 000元，保險期限爲2000年5月1日至2003年7月1日。該工程於1998年开工，由於其他原因，工程進展不順利，基坑开挖後工程就中止了。1999年新業主全面接管管工程，並購买了含有上述條件的建築工程保險。

新業主於2000年5月1日獲有關方面對施工方案批準後對基坑採取爆破施工，工爆破過程期間，該工程周邊的居民向業主反映，民房被震开裂。經過居民、業主、保險公司共同委托專業機構實地勘驗，最終認定居民房屋开裂原因有三，第一、民房屬於老式舊房，年舊失修。第二、原基坑开挖過程中的降水，使得民房地下沉降。第三、工程爆破震動。

經過委請專業機構對民房的維修費進行計算，維修費用爲人民幣15萬。居民、業主、保險人三方協商，居民自己負責20%（計3萬元），業主負責任80%。由於部分損失是在保單开始以前，業主和保險人之間經過協商，保險人負責任60%，業主承擔40%，但是在計算賠付金額時，業主和保險人之間產生了爭議，雖然最終也解決了，但是涉及到免賠額的問題還是值得談一談。

業主計算的賠付金額爲

（15,000 – 30 000 – 5 000 ）× 60% = 69 000

保險人計算出的賠款金額爲：

（15,000 – 30 000 ）× 60% – 5 000 = 67 000

怎樣認識免賠額這個問題呢？

一、含義

爲什么不是定義呢？這留給理論家來完成，他們表述的會更精確。免賠額，顧名思義，是免賠的額度。指由保險人和被保險人事先約定，被保險人自行承擔損失的一定比例、金額，損失額在規定數額之內，保險人不負責賠償。

二、分類

免賠額又可爲相對免賠額和絕對免賠額兩種。實際工作中如果不特別列明，保單上的免賠額都是指絕對免賠額。

1）絕對免賠額指當損失額超出雙方約定的金額時，保險人賠償超過的部分，即賠款損失和雙方約定金額兩者之間的差額，當損失金額低於約定的金額時，保險人不負責賠償。

2）相對免賠額是指損失超過約定的金額時保險人才賠償全部的損失，低於雙方約定的金額時，保險人對損失不負責償賠。

三、免賠額的變化

1）在財產險、責任險中、機損險中、工程險中免賠額多以數字形式表示，比如每次事故的絕對免賠額爲XXX；

2）在貨運運輸險中多數是以百分比形式表示，比如免賠率爲0.3%；

3）在住院醫療險和營業中斷險中有以時間表示的，免賠額爲7天；

4）在工程保險中也有以地點範圍作爲免賠的，不一定體現在金額上，比如紅线圖外5米之內，但是也可以理解爲責任範圍。

5）混合型的，各個險中都可能有，比如每次事故的免賠額爲XXX，或者是損失的5%，以高者爲限。

四、採用免賠額的原因

1）被保險人在經濟上可以承受，同時也可省去保險人因理賠而投入的大量勞動；

2）可促使被保險人加強安全管理，強調對小額風險的控制；

3）由於貨物品質的特性，符合商業交易規律；

4）通過確定免賠額的大小，可以使得被保險人調整保險費的支出。

五、免賠額的使用

1）全部損失時一般是不用計算免賠額，這是符合免賠額的使用的原因，但保單中要這有“全損時不扣免賠額”這一句話才行。實際情況中一般的保單中都很少見到這一句話，比如大家常見的汽車險中就沒有這一句，結果是全損時還時被扣了免賠額。

2）在營業中斷險中，免賠額一般是日歷天，也有見到保單中是寫時多少個工作日的。要知道日歷天和工作日之間是有區別的。工作日不等於日歷天，例如採用八小時工作制的，一天分爲三班的，一個日歷是算爲三個工作日。採用八時工作制的，一天一班的，一個一日歷天就等於一個工作日，潛水員可能是4個小時爲一個工作日。可見，工作日和日歷天是不同的，保單上的規定不同，要扣減的免賠額也不同。

3）保單中免賠額有多種表示方法時，一般要有一句，發生事故時，以哪一個免賠額爲準。比如有保單條款中規定免賠額爲損失金額的10%或5萬元，以高者爲準。進行損失理算時就要對兩個金額進行計算、比較，看本次事故要採用哪一個免賠額。

4）有的保單對每一個保險標的都有一個免賠額，這種情況下通常都要加上一句，即每一次事故只扣一個免賠額，以高者爲準。在理算時，要看這次事故涉及到幾個免賠額，從中扣減最高的哪一個。少了每一次事故只扣一個免賠額，以高者爲準這句話，有可能一次事故中要扣涉及到的好幾個免賠額之和，這些免賠額加起來有可能是一個不小的金額。

六、採用什么的形式的免賠額要具體分析

1）對於事故發生頻繁的，一般要採用一定金額做爲免賠額。比如汽車險，基本險中都有一個免賠率條款，以損失的20%做爲免賠額。發生100元的損失，保險人也要現場檢驗一次，被保人索賠一次，耗費了大量的精力，最後保險人賠了80元。要是採用500元做爲免賠額，低於500元的他們就不找保險人，這樣保險公司也節省了大量精力處理大一些的事情。

2）出險頻率高的險種，要採用一定金額做爲免賠額，可以將免賠額分幾個擋，和保費率高低進行聯系。

3）考慮到貨物的特性或其他關系，比如，买賣合約中規定，免賠率爲5%，你就不要另起爐竈，在保單中規定免賠額爲一定金額。如是兩個金額之間有誤差，也麻煩。保險也是做生意，能省事就省事，多快好省多好，不要花樣太多。

4）運輸險中免賠額條款，要看买賣合同，免賠額要稍高於或等於买賣合同中免賠額規定條款，千萬不能低。要是保單中的免賠額低於买賣合同的中免賠額，發生保險責任事故時，保險人可以以保險利益原則爲借口進行爭論，但是保險公司終究是進行風險管理的，出了這種事情實在是說不過去，費人費力終是不好。

七、免賠額保險

有些險種的免賠額是很高的，象在飛機保險、船舶保險中，免賠額可能是幾十萬美元，爲此保險商又开發了免賠額保險，針對這一部分市場，這也是保險商提供增值服務的一個部分。

八：免賠額的計算

回到上面的案件，免賠額到底該如何計算，要看保單中的措辭。象上面的案件，保險人計算是正確的，在保單這份合同中，免賠額當然是保險人免賠，因爲保險人對被保險人負有損失賠償責任。如果保單中規定的免賠額爲損失的5%或損失低於5 000時，業主計算的也有道理。

另外，在足額承保的情況下，免賠額是容易計算的。在不足額承保的情況下，免賠額也要按保險金額和保險價值的比例進行行分攤。在重復保險的情況下計算免賠額，方法可能較煩一些，不過還是可以計算的，雖是合法，但是不盡合理。