保險資金運用
什么是保險資金運用
保險資金運用是指保險企業在組織經濟補償過程中，將積聚的保險基金的暫時闲置部分，用於融資或投資，使資金增值的活動。爲經濟建設直接提供資金，同時增強保險企業經營的活力，擴大保險承保和償付能力，降低保險費率，以更好地服務於被保險人。
保險資金運用的必要性
（一）保險資金運用最根本的原因是由資金(資本)本身屬性決定。
資本只有在運動中才能增值。保險企業將暫時闲置的資金加以運用，以增加利潤，這是資本自身的內在要求。
保險基金由於未來的補償和給付，是貨幣形態的。在商品經濟條件下，存在着通貨膨脹問題。如果保險基金不能正常運用，不僅無法取得收益，連保值都難保證，勢必影響保險人經濟補償職能的實施。
保險市場競爭激烈，往往出現承保能力過剩，承保利潤下降。保險人轉向注重從保險資金運用中取得收益，爭取投資利潤。保險資金運用的結果，使保險人獲得了平均利潤，而被保險人也以低費率形式享受到保險資金運用的收益。
保險資金運用的原則
（一）安全性。安全性原則是保險資金運用的首要原則。因爲保險基金是保險人對全體被保險人的負債。從數量上看，保險基金總量應與未來損失賠償和保險給付的總量一致，若不能安全返還，必將影響保險企業的經濟補償能力。爲保證保險資金運用的安全，保險人一定要做好投資預測，選擇安全性較高的投資項目，以小額、短期、形式多樣化來分散風險，增加投資的安全性。
（二）收益性。保險資金運用的主要目的就是盈利。盈利能給保險人帶來企業效益，增強保險企業的償付能力。這就要求保險資金運用中選擇高效益的投資項目，在一定風險限度內力求實現收益最大化。
（三）流動性。保險具有經濟補償的功能，保險事故的發生又具有隨機性特點，這就要求保險資金運用保持足夠的流動性，以便隨時滿足保險賠償和給付的需要。保險人應根據不同業務對資金運用流動性的不同要求，選擇恰當的投資項目。
以上三原則相互聯系，相互制約。其中收益性是主要目的，而安全性、流動性是資金運用盈利的基礎。穩健的資金運用，應該首先保證資金的安全性和流動性，在此基礎上努力追求資金運用的收益性。
保險資金運用的形式
（一）債券。債券是國家或企業信用的一種形式。按發行者不同分爲公債和公司債。保險企業可針對不同業務的特點，投資於長期債券和短期債券。
（二）股票。股票一般分爲普通股和優先股。優先股同時具有債券和普通股的特點，有固定的收益率，風險比普通股小，較適合保險投資。
（三）不動產。不動產投資在各國保險業中非常普遍。優點是便於對資產項目進行管理和控制，且盈利性和安全性較好，但流動性差，故各國保險法對其嚴加限制。
