信用保險

概述
　　信用保險（Credit Insurance）是指權利人向保險人投保債務人的信用風險的一種保險，是一項企業用於風險管理的保險產品。其主要功能是保障企業應收帳款的安全。其原理是把債務人的保證責任轉移給保險人，當債務人不能履行其義務時，由保險人承擔賠償責任。

承擔風險

　　

pic-info">信用保險業務

　　通常情況下，信用保險會在投保企業的欠款遭到延付的情況下，按照事先與企業約定好的賠付比例賠款給企業。引發這種拖延欠款的行爲可能是政治風險（包括債務人所在國發生匯兌限制、徵收、战爭及暴亂等）或者商業風險（包括拖欠、拒收貨物、無力償付債務、破產等）。

被保險人

　　信用保險的投保人爲企業而非個人。

限額

　　在實際操作中，投保企業需要爲其买家向保險公司申請限額，限額規定了投保企業在一定時期內向該买家賒銷，能夠獲保的最高金額。限額體現了保險公司對於與該买家進行交易的潛在風險的認定。

保費

　　投保信用保險需要支付一定比率的保費。通常保費的比率（費率）較低，由債務人所在國風險以及債務人自身風險等標準釐定。

限制

　　信用保險的一般條件除與其他財產保險一樣之外，還有以下限制：
　　1.放款賒銷，以對經常有清償能力而且信用好的人或企業爲限；
　　2.被保險人應視爲共保人，或規定損失超過一定百分比時，始由保險人就約定保險金額內負責。分類
　　信用保險分爲以下三種:

1 商業信用保險

　　商業信用保險主要是針對企業在商品交易過程中所產生的風險。
　　在商品交換過程中，交易的一方以信用關系規定的將來償還的方式獲得另一方財物或服務，但不能履行給付承諾而給對方造成損失的可能性隨時存在。比如买方拖欠賣方貨款，對賣方來說就是應收款項可能面臨的壞账損失。有些人會認爲提取壞账準備金已經是一種自行保險了，參加這種商業保險不僅要支付保費增加企業的成本費用，而且保險公司參與監督企業的經營活動會損害公司管理的獨立性，然而情況並非如此。對於小公司來說，可用於周轉的資金量較小，一筆應收款項成爲壞账就可能使整個企業陷於癱瘓狀態，所提取的壞账準備於事無補，發生這類情況的例子舉不勝舉；對於規模較大的公司來說，一般不會因少數幾筆壞账就出現資金周轉困難，但從我國這些年發生的“三角債”掩垮，c企業的衆多事例中，可以看出信用保險是一項能避免信用岡險、維持企業正常經營的有效措施。
　　（1）貸款信用保險
　　（2）賒銷信用保險
　　（3）預付信用保險

2 出口信用保險

　　出口信用保險（Export Credit Insurance），也叫出口信貸保險，是各國政府爲提高本國產品

pic-info">信用保險

的國際競爭力，推動本國的出口貿易，保障出口商的收匯安全和銀行的信貸安全，促進經濟發展，以國家財政爲後盾，爲企業在出口貿易、對外投資和對外工程承包等經濟活動中提供風險保障的一項政策性支持措施，屬於非營利性的保險業務，是政府對市場經濟的一種間接調控手段和補充。是世界貿易組織（WTO）補貼和反補貼協議原則上允許的支持出口的政策手段。目前，全球貿易額的12％～15％是在出口信用保險的支持下實現的，有的國家的出口信用保險機構提供的各種出口信用保險保額甚至超過其本國當年出口總額的三分之一。

3 投資保險

　　投資保險又稱政治風險保險，承保投資者的投資和已賺取的收益因承保的政治風險而遭受的損失。
　　投資保險的投保人和被保險人是海外投資者。
　　开展投資保險的主要目的是爲了鼓勵資本輸出。作爲一種新型的保險業務，投資保險於20世紀60年代在歐美國家出現以來，現已成爲海外投資者進行投資活動的前提條件。產生
　　                                                                                                        信用是商品买賣中的延期付款或貨幣的借貸行爲。這種借貸行爲表現爲以償還爲條件的商品和貨幣的讓渡形式。即債權人用這種形式賒銷商品或貸出貨幣，債務人則按規定日期支付欠款或償還貸款，並支付利息。信用保險是在這種借貸活動中，商品賒銷方（賣方）賒銷商品後不能得到相應的償付，即賒購

pic-info">信用保險

方（买方）出現信譽危機後產生的。商品運動過程中使用價值的讓渡和價值實現的分離是信用危機產生的必要條件，商品生產的盲目性則是信用危機產生的充分條件。信用危機的出現，在客觀上要求建立一種經濟補償機制以彌補債權人所遭受的損失，從而能夠充分發揮信用制度對商品生產的促進作用。可見，信用保險正是隨着信用制度的發展而應運而生的。作用
　　1．有利於保證企業生產經營活動的穩定發展
　　銀行向企業發放貸款必然要考慮貸款的安全性，即能否按期收回貸款的問題。企業投保了信用保險以後，就可以通過將保單作爲一種保證手段抵押給貸款銀行，通過向貸款銀行轉讓保險賠款，要求保險人向貸款銀行出具擔保等方式，使銀行得到收回貸款的可靠保證，解除銀行發放貸款的後顧之憂。可見，信用保險的介入，使企業較容易得到銀行貸款，這對於緩解企業資金短缺，促進生產經營的發展均有保障作用。

pic-info">信用保險

　　2．有利於促進商品交易的健康發展
　　在商品交易中，當事人能否按時履行供貨合同，銷售貨款能否按期收回，一般受到多種因素的影響。而商品的轉移又與生產者、批發商、零售商及消費者有着連鎖關系。一旦商品交易中的一道環節出現信用危機，不僅會造成債權人自身的損失，而且常常會引起連鎖反應，使商品交易關系中斷，最終阻礙商品經濟的健康發展。有了信用保險，無論在何種交易中出現信用危機，均有保險人提供風險保障。因此，即使一道環節出了問題，也能及時得到彌補。
　　3．有利於促進出口創匯
　　外貿出口面向的是國際市場。風險大，競爭激烈，一旦出現信用危機，出口企業就會陷入困境，進而影響市場开拓和國際競爭力。如果企業投保了出口信用保險，在當被保險人因商業風險或政治風險不能從买方收回貨款或合同無法執行時，他就可以從保險人那裏得到賠償。因此，出口信用保險有利於出口企業的經濟核算和开拓國際市場，最終促使其爲國家創造更多的外匯收入適用對象
　　                                                                                                        1、信用保險是保險人根據權利人的要求擔保被保證人信用的行爲。如果由於被保證人的作爲或不作爲導致權利人遭受經濟損失，保險人必須按照保險合同的約定賠償權利人的損失，並取得向被保證人追償的權利。2、保證保險是由保險人以保證人的身份爲被保證人向權利人提供信用擔保，如果由於被保證人的行爲導致權利人遭受損失，在被保證人不能補償權利人經濟損失的情況下，由保證人代替被保證人賠償權利人的經濟損失，並擁有向被保證人追償的權利。

pic-info">適用對象

　　3、常見的僱員忠誠擔保保險是一種個人信用保險，承保僱主因僱員的不誠實行爲而遭受的經濟損失。
　　對於僱主因僱員的不誠實行爲而遭受的直接經濟損失，保險人在下列條件下履行賠償責任：
　　1、僱員的不誠實行爲發生在保險期內；
　　2、僱員的不誠實行爲發生在其受僱傭期間（該期間連續未中斷）；
　　3、僱員的不誠實行爲發生在其從事僱傭工作的過程中，即與其職業或職責有關。
　　但是，由於僱員的不誠實行爲不易立即發覺，所以本保險對僱員的不誠實行爲規定了一個發現期，即在保險期限內從僱員退休、離職、死亡、脫離工作崗位日期起或保單終止之日起六個月，在此期間內發現的僱員的不誠實行爲給僱主造成的損失也屬於保險責任範圍。